לימודי ייעוץ מס
פעמים רבות האדם הפרטי ומנהלי החברות והארגונים אינם מכירים את החוקים הקשורים למיסים ועלולים ליפול בפח בגלל אי ידיעת החוק. לפיכך, רבים זקוקים ליועצי מס מיומנים, מקצועיים ומנוסים כדי לפעול לפי החוק מצד אחד ולא לשלם סכומי כסף גבוהים ומיותרים, מצד שני. קורס ייעוץ מס מקנה לסטודנטים ידע עיוני וכלים מעשיים לביצוע ייעוץ מס מקצועי.
פעמים רבות יועץ מס הוא זה שמביא סדר ואי של שקט לאדם מבחינת משכורת וכך גם לחברה. על כן, התחום מבוקש ונדרש במקומות רבים. הקורס מכין את הסטודנטים לבחינות הנערכות על ידי נציבות מס הכנסה לקבלת תעודת יועץ מס מורשה. התנהלות נכונה מבחינת מיסוי מאפשרת מיצוי אופטימאלי של משאבי האדם הפרטי או החברה. על מנת ללמוד ייעוץ מס נדרשים הבוגרים להיות בוגרים מעל גיל 21, בעלי תעודת בגרות ובעלי תעודת סוג 2 בהנהלת חשבונות מטעם משרד העבודה. מידע כללי
לפי "חוק הסדרת העיסוק בייצוג על ידי יועצי מס" רק מורשים בלבד יוכלו לעבוד כיועצי מס, ולכן כל המעוניין לעסוק במקצוע ייעוץ המס חייב לעבור את המבחנים הנדרשים ולקבל תעודת הסמכה. יועץ מס בר סמכה, הוא אדם הרשום בפנקס יועצי המס ובעל רישיון בתוקף.
אנשים פרטיים, חברות וארגונים עומדים לעיתים חסרי אונים אל מול דרישות וחוקי המיסים השונים. כולם מבקשים לשלם את תשלום המס המינימלי האפשרי בדרישות החוק הקיימות. יועץ המס, הנדרש למומחיות בחוקי המיסים השונים, נותן את המענה המבוקש. בהכשרתו הוא מענה חשבונאי לאנשים פרטיים ולבעלי עסקים, ובמידת הצורך מייצג אותם אל מול שלטונות המס השונים.
מהלך הלימודים
לימודי ייעוץ מס נועדו להכיר ללומדים את עולם ייעוץ המיסים, המיסוי באופן כללי, ולהפגיש אותם עם הבעיות השונות בתחום המיסים. הלימודים מעניקים ידע עיוני נרחב בתחום המיסים המועבר באמצעות הרצאות פרונטליות, מצגות, הרצאות אורח, מאמרים, ספרים ועוד. כמו כן, מעניק קורס ייעוץ מס גם התנסות מעשית הכוללת סימולציות, דיון בבעיות מיסים שונות ועוד.
מרבית הקורסים נמשכים בין שנה לשנתיים, אך על מנת לקבל היתר לעסוק בתחום - יש לעבור התמחות מעשית הנמשכת כשנה. עם סיום הלימודים ולאחר בחינות חיצוניות (בדרך כלל קיימות 2 בחינות - חשבונאות ומיסים ), מקבלים הבוגרים תעודה מטעם המוסד בו הוכשרו.
תכני הלימוד
בין נושאי הלימוד: תפקיד יועץ מס, דיני מיסים, מס הכנסה, סוגי הוצאות, פטורים, זיכויים וחישוב מס, מיסוי משפחתי, מיסוי תאגידים, מיסוי בעלי שליטה, רווחי הון, מיזוגים, מיסוי בינלאומי, מקדמות מס, הוצאות ניכוי במקור, ניהול ספרים, חוק עידוד השקעות הון, ביטוח לאומי, מס שבח ומס רכוש, חוקי חברות ושותפויות, עסקאות יבוא ואשראי, קבלנים, ביקורת חשבונאית, אתיקה מקצועית ועוד.
רוב הקורסים ותוכניות הלימוד מוכרים על ידי מס הכנסה. בוגרי הקורס נדרשים לעמוד בבחינות הסמכה שנערכות על ידי נציבות מס הכנסה (בחינה במיסים ובחשבונאות). כפי שצויין, קבלת תעודת יועץ מס מורשה מוענקת לאחר תקופת התמחות של שנה.
קהל היעד
קורס ייעוץ מס מיועד לעומדים בדרישות הקבלה כמובן, ובעיקר לאלו המעוניינים לעסוק בייעוץ מס לאנשים פרטיים ולגורמים עסקיים ומוסדיים. רבים משלבים עבודה זו עם מקצוע אחר שכבר רכשו, או אנשים המעוניינים לעשות הסבה מקצועית ולהיכנס לתחום המס או החשבונאות.
אפשרויות תעסוקה
בוגרי המסלול יוכלו להשתלב כיועצי מס במגוון חברות, ארגונים ומוסדות הזקיקים לשירותיו: חברות הייטק, חברות עצמאיות כגון סטארט אפים למיניהם, סטודיו לעיצוב, עסקים מתחום התיירות, הקולינריה,
המלונאות, קופות חולים, בתי חולים, בתי ספר, משרדים ממשלתיים, חברות תעשייה ועוד. כמו כן, יוכלו הבוגרים להשתלב בעבודה בביטוח לאומי או במס הכנסה.
לאחר צבירת ניסיון יוכלו יועצי המס להתקדם במקום עבודתם לתפקידים בכירים יותר. כמו כן, ניתן לקחת קורסים נוספים וללימודים שונים מהתחום הפיננסי אם בכך מעוניינים העובדים בתחום. למשל ניהול, כלכלה,
חשבונאות ואף
מנהל עסקים.
